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퇴직연금 IRP 계좌 개설 후 연말정산에서 148만원 받기에 대해 알아보겠습니다. 여러가지 단점에도 불구하고 연말 정산에서 세액 공제를 받을 수 있다는 점 때문에 직장인들의 필수 재테크 수단으로 통합니다. 실제 연금저축펀드 600만원 + 퇴직연금IRP 300만원을 합해 900만원을 채울 경우 연말정산에서 최대 148만5000원을 돌려받을 수 있습니다.
이번 글에서는 개인형 퇴직연금 IRP 계좌란 무엇인지, 단점은 무엇인지 알아보겠습니다. 또 올해 상향 조정된 세액공제 한도를 소개하고 어떻게 하면 연말정산에서 최대 148만원을 벌수 있는지와 IRP 계좌 온라인 개설 방법에 대해 간단하게 설명드리겠습니다. 자 이제 퇴직연금 IRP 계좌에 대해 알아볼까요?
퇴직연금 IRP 계좌란 무엇인가
직장인이나 자영업자들이 개인 연금에 투자하는 이유는 모두 노후 대비 때문이죠. 다양한 개인연금 중에 하나로 55세 이후 연금으로 받을 수 있고 지금 당장 세액 공제를 받을 수 있는 상품이 개인형 퇴직연금인 IRP입니다.
보통 개인 연금을 투자할 때 연금 저축 + IRP를 묶어 투자하는 경우가 많은데요. 두 종류의 연금 내용은 다르지만 두 연금을 합해 세액공제를 최대한 받을 수 있다는 점에서 재테크에 관심있는 직장인들이 ‘연금 저축 + IR‘ 투자를 선호하고 있습니다.
개인형 퇴직연금 IRP는 직장인들이 퇴사나 이직을 할 때 받는 퇴직금을 넣어두는 계좌하고 할 수 있습니다. 그렇다고 반드시 퇴직금에 한정되지는 않구요. 여유자금이 있다면 퇴직 전이라도 IRP 계좌에 넣어 운용하다가 55세 이후 연금으로 받을 수 있습니다. 그러니 퇴직금이더라도 상관없고 여유자금이나 꽁돈(인센티브)이 생기면 IRP 계좌에 넣어 투자를 하실 수 있습니다.
여유자금이나 꽁돈으로도 운용이 가능하다면 직장인만 가입할 수 있는 것은 아니겠죠. 네 맞습니다. 자영업 하시는 분들도 당연히 개인형 퇴직연금인 IRP 계좌를 개설할 수 있습니다.
IRP 계좌를 개설한 후 무엇을 할 수 있느냐도 궁금하시죠. 주식형 펀드나 채권형 펀드, ETF에 투자가 가능합니다. 퇴직금이나 꽁돈을 IRP 계좌에만 넣어놓는 것이 아니라 이 돈으로 수익을 얻을 수 있는 상품에 투자해 투자 수익도 얻을 수 있습니다.
퇴직연금 IRP 단점
퇴직연금 IRP의 가장 큰 단점은 55세 이후에 수령이 가능한 상품이라는 점입니다. 그래서 납입 중간에 해지할 경우 큰 손해를 입을 수 있습니다. 한마디로 투자금을 중도 인출할 경우 세금 폭탄을 맞을 수 있다는 겁니다.
IRP를 중도 해지하면 그동안 세액공제를 받았던 적립금은 물론 운용수익에 대해 16.5%의 기타소득세를 물어야 하구요. 연간 소득이 5500만원을 초과해 13.2%의 세액공제를 받은 경우 중도해지로 토해내는 세금이 세액공제보다 더 클 수 있으니 주의해야 합니다.
또한 직장인이 이직에 따른 중간 퇴직금을 IRP에 넣어두면 퇴직소득세 과세이연 혜택을 받을 수 있는데요. 연금으로 받을 경우 원래 내야 할 퇴직소득세의 30~40%를 깎아줍니다. 그런데 중도 해지하게 되면 퇴직소득세도 곧바로 납부해야 합니다.
그리고 5년 이상 납입이 필수이구요. 또한 연간 수령액이 1200만원 이상일 경우 세금이 최대 44%까지 부과됩니다. 그래서 10년 이상 연금을 수령해야 절세 효과를 누릴 수 있다는 얘기가 나온 겁니다.
그런데 잘 생각을 해볼까요? 우리는 이글에서 초점을 맞춘 것은 퇴직금이 아니라 여유자금, 꽁돈을 넣어두자는 것입니다. 그것도 개인형 퇴직연금인 IRP 계좌에 300만원만 넣어두자는 겁니다. 이해가 되셨죠.
여유자금이나 꽁돈 300만원을 IRP 계좌에 넣는 데 앞서 설명드린 단점이 정말 투자를 못할 정도의 단점일까요? 단점이라면 글을 여기까지만 읽으셔도 됩니다. ㅎ
2023년 세액공제 한도 상향 조정
정부가 2023년 날이 밝자마자 달라지는 정책을 발표했는데 연금계좌 세액공제도 포함됐습니다. 간단히 설명드리면 올해부터 연금계좌 납입금 세액공제 한도가 700만원에서 900만원으로 늘어났습니다. 보기 쉽게 표로 설명해 드릴게요.
표를 비교해 보시면 아시겠지만 나이 구분이 없어졌죠. 그래서 옛날 포스트나 블로그 글을 보면 예전 기준을 소개하는데 이렇게 바뀌었으니 참고하세요.
그리고 소득구간도 달라졌네요. 단순하게 총급여총액은 5500만원을 기준으로, 종합소득금액은 4500만원 기준으로 나누었습니다.
가장 중요한 납입한도는 연금저축은 600만원+IRP 300만원= 총 900만원으로 상향 조정되었습니다.
그리고 1억2000만원 초과 급여자는 납입한도 조정이 없습니다.
연말정산 시 최대 148만원 벌기
’13월의 월급’이라고 불리는 연말 정산 시기가 다가오고 있죠. 그래서 연금저축+IRP 투자에 대한 관심이 더 높아지고 있습니다.
서두에서도 말씀드렸듯이 IRP 계좌에 300만원 만 넣고 148만원을 벌어보자고 말씀드렸는데요. 좀 더 자세히 말씀드리면 연금저축은 600만원+IRP 300만원을 넣을 경우입니다.
이 가정을 모두 충족시켰을 경우 즉, 연금저축펀드 600만원 + IRP 300만원=900만원을 채웠다면 연봉 5500만원 이하 근로자는 연말정산 때 최대 148만5000원을, 급여가 5500만원을 초과하면 118만8000원을 돌려받을 수 있습니다. 1억2000만원이 초과할 때는 예전과 같이 92만4000원을 공제 받을 수 있습니다.
이해를 돕기 위해 표를 다시 보여드리겠습니다.
연금저축은 600만 원이 세액공제 대상 납입 한도입니다. IRP는 300만원입니다. 그래서 연금저축+IRP 합산해서 900만원이라는 이야기가 나온겁니다.
표를 이해하기 쉽게 설명드리면 연금저축의 최대 납인한도는 1800만원을 넘을 수 없습니다. 그리고 연금저축펀드로 1800만원을 납입하더라도 600만원에 대해서만 세액 공제를 받을 수 있습니다. 반면 IRP는 1800만원까지 납입할 수 있는데 연금저축 없이 IRP만 1800만원을 납입하면 900만원에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.
하지만 균형있는 투자를 위해서는 연금저축펀드도 갖고 있어야 하기 때문에 이상적인 납입금액을 600만원+300만원=900만원으로 제시했습니다.
IRP 계좌 온라인 개설 방법
IRP는 예금, ELB, 연금펀드, MMDA, ETF 등 다양한 상품에 투자할 수 있습니다. 물론 원금 보장 성격이 강하기 때문에 개인이 직접 투자할 수는 없고 은행이나 증권사를 통해 투자할 수 있습니다.
그래서 IRP 계좌 개설은 은행이나 증권사 영업점이나 온라인을 통해 할 수 있는데요. 요즘은 온라인이 대세기 때문에 보통 은행이나 증권사 홈페이지 또는 모바일 앱을 통해 비대면으로 개설하는 것이 편합니다.
IRP 계좌 온라인 개설을 위해서는 직장인일 경우 신분증, 재직증명서, 원천징수영수증, 퇴직연금가입확인서가 필요하고 퇴직금을 수령한 직장인이면 퇴직금 원천징수 영수증을 준비하면 됩니다. 자영업자는 사업자등록증, 건강보험자격득실확인서가 필요합니다.
국민보험자격득실확인서는 국민건강보험 홈페이지에 접속해 자격득실확인서 발급을 클릭하면 됩니다.
마무리 정리 글
지금까지 퇴직연금 IRP 계좌 개설 후 연말정산에서 148만원 받기에 대해 알아봤는데요. 중도해지 시 세금폭탄, 55세 이후 배당금 수령 등 여러가지 단점에도 불구하고 연말 정산에서 세액 공제를 받을 수 있다는 점 때문에 직장인들의 필수 재테크 수단으로 인기가 많은 것 같습니다.
올해도 정부가 세액공제를 상향 조정하면서 연금저축펀드 600만원 + 퇴직연금IRP 300만원을 합해 900만원을 채울 경우 연말정산에서 최대 148만5000원을 돌려받을 수 있게 됐습니다.
IRP 계좌 온라인 개설 방법과 필요한 서류에 대해 간단하게 설명드렸는데요. 여러분들로 연말이 얼마 남지 않은 만큼 바로 IRP 계좌 개설 후 148만원 벌기에 도전해보세요.
노후 대비 재테크에 대한 글도 남겼으니 한번 읽어보시는 걸 추천드려요.
