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ISA 계좌 단점과 장점에 대해 간단하게 정리해 보겠습니다. 이번 글에서는 ISA란 무엇인지 설명하고 여러분들께서 가장 우려하고 있는 단점, 그리고 장점을 차례대로 알아보겠습니다. ISA 계좌 활용한 ETF(상장지수펀드) 투자법과 8월 수익률 상위 10개 ETF에 대해서도 설명드리겠습니다. 자 이제 ISA에 대해 알아볼까요?
ISA 계좌란 무엇인가?
정부가 국민들에게 자산 증식의 기회를 제공하기 위해 만든 제도인데요. 영어로는 Individual Savings Account의 약자로, 개인종합자산관리계좌를 말합니다. 쉽게 이야기하면 주식, 펀드, 파생결합증권 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있고 세제 혜택도 누릴 수 있는 금융 상품이라고 할 수 있습니다.
ISA 계좌 특징 3가지
ISA 계좌 특징 3가지를 알아볼까요.
- 다양한 금융상품 투자 가능 : 주식, 펀드, 파생결합증권 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다. 따라서 투자자의 투자 성향과 목표에 맞는 상품을 선택해 투자할 수 있습니다.
- 세제 혜택 : ISA 계좌에서 발생한 투자수익은 서민형의 경우 최대 400만원까지 비과세, 그 초과분은 9.9% 저율·분리과세가 적용됩니다. 만기 후 60일 이내 투자금을 연금계좌로 이전하면 납입액의 10%(최대 300만원 한도)까지 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
- 납입 한도 : 납입 한도는 연간 200만원입니다. 다만, 만 19세 이상 근로소득자 또는 사업소득자가 가입한 ISA 계좌의 경우, 납입 한도가 연간 400만원으로 확대됩니다.
ISA 계좌 투자 유형
투자 유형은 크게 중개형, 신탁형, 일임형으로 나눌 수 있는데요.
- 중개형 : 투자자가 직접 투자 상품을 선택하고 운용하는 방식인데요. 주식, 상장지수펀드(ETF), 펀드, 리츠, 회사채 등에 투자자가 직접 분산 투자할 수 있어요.
- 신탁형 : 투자자의 자금을 금융회사가 신탁받아 운용하는 방식, 다시 말하면 투자자가 종목이나 수량에 대해 금융회사에 지시를 하면 금융회사의 운용역이 이를 시행하는 방식입니다.
- 일임형 : 고객의 투자 성향에 맞게 금융사가 만들어 놓은 포트폴리오를 고르면 그에 맞게 상품을 담는 형식입니다.
ISA 계좌 자산 유형
가입 자격과 소득 기준에 따라 일반형, 서민형, 농어민형 등으로 나눌 수 있습니다.
가입 대상과 만기
가입 대상은 만 19세 이상 대한민국 국민입니다. 다만 직전 3개 과세기간 동안에 금융소득종합과세 대상자인 경우 가입이 제한됩니다. 만기는 5년입니다. 그래서 중도해지 시 납입금의 100%에 대해 원금 손실이 발생할 수 있습니다. 이제는 단점에 대해 알아볼까요.
ISA 계좌 단점
1인=1계좌
모든 금융사를 통틀어서 한 사람이 한 계좌만 만들 수 있습니다. 1인=1계좌가 원칙입니다. 그래서 가입하기 전에 ISA의 종류를 반드시 살펴봐야 합니다. 만약 주식투자를 하다가 예금으로 갈아타려고 한다면 중개형을 해지한 후 신탁형으로 재가입을 해야 합니다. 그래서 처음 만들때 신중해야 합니다.
의무가입기간 3년
일반형, 서민형, 농어민형 모두 의무가입기간이 3년입니다. 3년 이후에는 연장이나 만기해지가 가능하지만 3년 동안은 수익금을 중도 출금하지 못합니다. 만약 목돈이 필요해서 해지한다면 세제혜택을 못 보게 됩니다. 단 원금에 한해서는 중도인출이 가능합니다.
납입한도
납입한도가 한해에 2000만원으로 제한돼 있는데요. 하지만 연간 2000만원 한도로 5년간 총 1억원을 납입할 수는 있습니다. 다음은 반대로 장점을 살펴보겠습니다.
ISA 계좌 장점
앞에서 단점을 알아봤는데요. 딱히 단점이 부각되지는 않는 것 같아요. 오히려 장점들이 더 눈에 띄는 것 같아요.
200만원 비과세 & 저율 과세(9.9%)
ISA 계좌는 기본적으로 200만원에 대한 비과세가 적용되고 서민형이나 농어민형의 경우 400만원까지 비과세 적용을 받습니다. 다음은 일반 계좌와 ISA 계좌 세금 비교를 해보겠습니다.
손익통산 과세
실질적인 순이익에 대해서만 세금을 매기는 것이 큰 장점입니다. 일반 계좌처럼 이익을 본 모든 상품에 대해 세금을 매기는 것이 아니라 인출 시점까지 계좌에 들어있는 모든 상품의 손익을 합쳐 세금을 부과하는 손익 통산 방식을 적용하기 때문에 절세 혜택이 더 큽니다. 손익을 통산해서 따지다 보니 매년 세금을 내지 않는 과세이연 효과도 누릴 수 있습니다.
ISA 계좌 활용한 ETF(상장지수펀드) 투자법
고배당 종목에 분산 투자할 수 있는 상장지수펀드(ETF)를 눈여겨보는 것도 ISA계좌를 활용하는 좋은 방법입니다.
ISA계좌에서는 해외 주식이나 ETF 거래를 거래할 수는 없으니 국내에 상장된 해외투자 ETF를 투자해야 합니다.
보통 일반 주식 계좌에서는 국내 상장된 해외 ETF 매매차익의 15.4%를 양도소득세로 내야하는데 이때 ISA계좌를 활용하면 국내에 상장된 해외 ETF는 매매 차익과 분배금을 모두 배당소득으로 간주해 200만원까지 절세 효과를 누릴 수 있습니다.
국내 ETF 8월 수익률 TOP 10
2023년 8월 한달간 가장 높은 성과를 기록한 국내 ETF는 Tiger 화장품 ETF로 월간 성과 13.9%를 기록했습니다. 다음은 8월 월간 국내 ETF 상위 10개를 소개해드리겠습니다.
마무리 글
지금까지 ISA 계좌 단점과 장점에 대해 간단하게 정리해봤는데요. 여러분들께서 가장 우려하고 있는 단점은 그리 중하지 않은 것 같고 장점은 더 부각되는 것 같아요. 그리고 ETF(상장지수펀드) 투자법과 8월 수익률 상위 10개 ETF에 대해서도 소개해 드렸는데요. ISA 계좌를 이용하면 투자 수익금도 챙길 수 있고 세금 혜택도 볼 수 있는, 좋은 투자방법이 아닐까 합니다.
물론 ISA의 종류에 따라 수수료가 다르기 때문에 금융상품을 선택하기 전에 우선 확인하는 것이 좋습니다. 금융투자협회가 운영하는 ‘ISA 다모아’를 참고하면 모든 금융사 그리고 모든 유형의 ISA에 대해서 수수료를 한 번에 파악하고 비교할 수 있으니 참고하세요. 그리고 인도 ETF 투자도 인기가 있다고 하니 관심있으시면 알아보시기 바랍니다.
끝. 감사합니다.
